קופת גמל להשקעה היא מוצר חדש אשר נועד לעודד חיסכון לגיל פרישה תוך נטרול הרתיעה מחיסכון בקופת גמל בגלל המיסוי הכבד במקרה של משיכת כספים לפני גיל פרישה, המגיע לכדי 35% מהצבירה.
בקופת גמל להשקעה ניתן למשוך את החיסכון בכל זמן בתשלום מס רווח הון בגובה של 25% על הרווח הריאלי שנצבר בקופה, וללא קנסות. החל מגיל 60 ניתן למשוך את הכספים בסכום חד פעמי או כקצבה. מי שיבחר למשוך את הכספים כקצבה ייהנה מפטור מלא על הרווחים שהצטברו וגם הקצבה תהיה פטורה ממס, בניגוד לקצבת פנסיה רגילה ממנה מנוכה מס הכנסה. בקופת גמל להשקעה ניתן להפקיד עד 70,000 ₪ בכל שנה בהפקדה חודשית או חד פעמית. ההפקדות לקופות גמל להשקעה אינן מקנות הטבות מס. ניתן לעבור בקלות מקופת גמל להשקעה אחת לשנייה, וכן לקבל הלוואה מחברת הביטוח בתנאים נוחים משמעותית מהלוואה בנקאית, כאשר הכספים בפוליסה משמשים כבטוחה.
