קרן פנסיה

קרן פנסיה היא ביטוח פנסיוני לעובד שכיר ולעצמאי אשר נועד להבטיח הכנסה לגיל פרישה בתוכנית הקרויה פנסיית יסוד, וכן כיסוי למקרה של נכות (או אובדן כושר עבודה) ופנסיה לשארים במקרה של מוות בתכנית הקרויה פנסיה מקיפה). חברות בקרן פנסיה מבוססת על תשלומים חודשיים של העובד ומעסיקו או של העובד במקרה של עצמאי.

קרן פנסיה היא קופה שיתופית של משקיעים המכונים עמיתים, המוחזקת בנאמנות ע"י חברה מנהלת. התשלומים של הקופה לעמיתים במקרה של זכאות לקבלת קצבה, משולמים מהחיסכון הצבור של כלל העמיתים. החשבון האישי של העמית בקופה מגדיר בעיקר את זכויותיו היחסיות של העמית בנכסי הקרן ולאו דווקא את סכומי הכסף הנזקפים לזכותו. במקרים בהם תשלומי הקופה לעמיתים עולים על תחזיות הקרן, מופחתים הזכויות של כלל העמיתים בקרן, ולהיפך, כאשר התשלומים לעמיתים נמוכים מהתחזית, כלל העמיתים ייהנו מגידול בחיסכון האישי שלהם.

עקרון ההדדיות בקרן הפנסיה מפחית את עלויות כיסויי הביטוח למוות ולנכות של הקרן ביחס לביטוח מנהלים, שכן הוא מיתר את הצורך של הקופה לשמור רזרבות לתשלום למקרים של תביעות ביטוח גבוהות. המנגנון אשר משנה את זכויות עמיתי קרן הפנסיה בהתאם ליחס בין התשלומים לנכסי הקרן נקרא "איזון אקטוארי".

ביטוח מנהלים הוא השם המקובל לביטוח חיים המשמש כאפיק חיסכון פנסיוני. בדומה לקרן פנסיה הוא מבטיח הכנסה לגיל פרישה וכולל הפקדות לפיצויים ותגמולים. ביטוח מנהלים מוכר כקופת גמל לפי תקנות מס הכנסה ומאפשר למעסיק ולעובד לזכות בהקלות מס. עלויות הביטוח (הפרמיות) משולמות בחלקן על ידי המבוטח (העובד) ובחלקן על ידי המעסיק. התשלום לפיצויים משמש כקופה לתשלום פיצויי פיטורין לעובד בעת עזיבה או פרישה.

קיימים חסרונות ויתרונות לקרן פנסיה ולביטוח מנהלים באשר לעלויות המוצר ורכיבי הביטוח והבטחת הקצבה בעת פרישה, הבדלים בהיקף הכיסויים ואופן קבלת תגמולי הביטוח במקרה פטירה או אובדן כושר עבודה. ככלל, במקרה פטירה תשלם קרן הפנסיה סכומים חודשיים לשארי העמית, ואילו ביטוח מנהלים ישלם סכום חד-פעמי למוטבים שרשם המבוטח בפוליסה. הכיסוי ברכיב אובדן כושר עבודה בביטוח מנהלים רחב ומקיף יותר מפנסיית נכות בקרן פנסיה. הכרחי להיעזר בסוכן ביטוח פנסיוני מקצועי ומנוסה כד לערוך תכניות פנסיוניות המתאימות לנסיבות המיוחדות לכל מבוטח, במקרים רבים שילוב של שני הביטוחים הפנסיוניים.

מעוניינים במידע נוסף על קרן פנסיה?

אנחנו כאן לשירותכם!

דילוג לתוכן